Fraude Fiscal Millonario: 16 Años de Cárcel y $22M en Restitución
Dos abogados fiscales y un agente de seguros fueron condenados a un total de 16 años de prisión por operar un esquema fraudulento conocido como Gain Elimination Plan, diseñado para ocultar ingresos al IRS mediante tarifas ficticias y seguros de vida vinculados a ingresos ocultos. La operación causó una pérdida fiscal superior a 22 millones de dólares. Además de sus condenas, deberán pagar una restitución equivalente al daño causado.
Aquí la noticia: IRS.gov
Dos abogados fiscalistas y un agente de seguros han sido condenados hoy a una pena combinada de 16 años de prisión por conspirar para defraudar a los Estados Unidos y ayudar a sus clientes a presentar declaraciones de impuestos falsas, basándose en su promoción y explotación de un paraíso fiscal fraudulento, ha anunciado Dena J. King, Fiscal Federal del Distrito Oeste de Carolina del Norte.
Michael Elliott Kohn, abogado, fue condenado a siete años de prisión. Catherine Elizabeth Chollet, también abogada, fue condenada a cuatro años de prisión. David Shane Simmons, agente y corredor de seguros, fue condenado a cinco años de prisión.
El fiscal general adjunto en funciones Stuart M. Goldberg, de la División Fiscal del Departamento de Justicia, y "Trey" Eakins, agente especial a cargo de la Oficina de Campo de Charlotte de Investigación Criminal del Servicio de Impuestos Internos (IRS-CI), se unen al fiscal federal King para hacer el anuncio de hoy.
"Los acusados son profesionales fiscales que conspiraron para promover un esquema fiscal fraudulento basado en engaños y fabricaciones para impedir y perjudicar las leyes fiscales de nuestra nación y engañar a nuestro sistema tributario", dijo el fiscal federal King. "Mi oficina está comprometida a descubrir esquemas que socavan la integridad de nuestro sistema tributario y llevar a los delincuentes fiscales ante la justicia".
"El uso de esquemas fiscales por parte de los acusados tenía la clara intención de ocultar ingresos al IRS", dijo el Agente Especial a Cargo Eakins. "La sentencia de hoy refuerza el compromiso del IRS-CI con el contribuyente estadounidense para identificar y ayudar a llevar ante la justicia a las personas que promueven esquemas ilegales diseñados para evitar el pago de impuestos."
Según los documentos judiciales y las pruebas presentadas en el juicio, desde 2011 hasta noviembre de 2022, Kohn y Chollet, ambos de San Luis, y Simmons, que tiene su sede en Jefferson, Carolina del Norte, promovieron, comercializaron y vendieron a clientes el Plan de Eliminación de Ganancias, un esquema fiscal fraudulento.
Los acusados diseñaron el plan para ocultar a Hacienda los ingresos de los clientes inflando los gastos empresariales mediante cánones ficticios y comisiones de gestión. Estos honorarios ficticios se pagaban, sobre el papel, a una sociedad comanditaria en gran parte propiedad de una organización benéfica. En realidad, Kohn y Chollet fabricaron los honorarios.
Kohn y Chollet aconsejaron a los clientes que la sociedad comanditaria del plan debía obtener un seguro sobre la vida de los clientes para cubrir los ingresos que se asignaban a la organización benéfica. La prestación por fallecimiento estaba directamente vinculada a la rentabilidad prevista de los negocios de los clientes y a la cantidad de ingresos imponibles de los clientes que se pretendía proteger.
Simmons ganó más de 2,3 millones de dólares en comisiones por la venta de las pólizas de seguros, repartiéndose las comisiones con Kohn y Chollet. Kohn y Chollet recibieron más de un millón de dólares de Simmons. Simmons también presentó declaraciones de impuestos personales falsas en las que no declaraba sus ingresos empresariales e inflaba sus gastos empresariales, lo que le supuso una pérdida fiscal de más de 480.000 dólares.
En total, los acusados causaron un perjuicio fiscal al fisco de más de 22 millones de dólares.
Además de las penas de prisión, el juez de distrito Kenneth D. Bell del Distrito Oeste de Carolina del Norte ordenó que cada acusado cumpliera tres años de libertad supervisada y pagara 22.515.615 dólares en restitución a los Estados Unidos.
IRS Criminal Investigation (IRS-CI) investigó el caso.
La fiscal federal adjunta Caryn Finley, de la Oficina del Fiscal Federal en Charlotte, y los abogados litigantes Kevin Schneider y Todd Ellinwood, de la División Fiscal del Departamento de Justicia, instruyeron el caso.
El IRS-CI es el brazo de investigación criminal del IRS, responsable de llevar a cabo investigaciones sobre delitos financieros, incluyendo fraude fiscal, tráfico de estupefacientes, blanqueo de dinero, corrupción pública, fraude sanitario, robo de identidad y más. Los agentes especiales del IRS-CI son los únicos agentes federales encargados de hacer cumplir la ley con jurisdicción investigadora sobre las infracciones del Código de Impuestos Internos, obteniendo un índice de condenas federales superior al 90 por ciento. La agencia cuenta con 20 oficinas de campo repartidas por todo EE.UU. y 12 puestos agregados en el extranjero.